こんにちは、TOSHI（@dropoutinvestor）です！
2024年からスタートした新NISA（少額投資非課税制度）をきっかけに投資を始めた方も多いのではないでしょうか。
実はNISAは2014年にスタートした制度です。著者は2017年からNISAを活用して投資をしてきました。
そこで本記事ではこのNISA制度が一体どれほどお得なのかその実績をご紹介していきます。
NISAでどれだけ儲かったのか？
結論として、NISAを活用することで40万円近くもお得に投資することができました。
値上がり益の節税額：314,547円
配当・分配金の節税額：72,790円
合計：387,337円
上記は2020年のNISA枠を活用して投資した実績です。
2020年に購入した株式は2024年末に5年間の非課税期間が終了して特定口座へ移動されました。
そのタイミングで購入単価はリセットされました。今後株価が上がったタイミングで売却すれば新しい購入単価が適用されますので、支払う税金が少なく済みます。
例えば、以下のケースでは60万円分のみが値上がり益として課税されることになります。
2020年の購入金額：120万円
2024年末の評価額：240万円
売却時の評価額：300万円
つまり、5年間の間に上昇した120万円の値上がり益に関わる税金を節税することができます。
一般NISAを選択
2023年までの旧NISAでは以下の「つみたてNISA」か「一般NISA」のどちらかの選択式になっていました。
| 一般NISA | つみたてNISA | |
|---|---|---|
| 非課税期間 | 5年 | 20年 |
| 非課税枠 | 120万円/年 | 40万円/年 |
| 対象商品 | 上場株式、株式投資信託、ETF、REIT等 | 一定の公募等株式投資信託（金融庁指定） |
著者の場合は配当金生活の実現を目指していたことに加えて、年間120万円以上の投資資金を準備できたため、一般NISAを選択しました。
投資対象は米国高配当株ETF
2020年にNISA口座の120万円の投資枠で購入した銘柄は以下の通りです。
| 銘柄 | 購入株数 | 取得金額 |
|---|---|---|
| SPYD | 193 | 601,338円 |
| VYM | 69 | 595,194円 |
配当金を増やすために米国高配当株ETFとして人気のVYMやSPYDを中心に購入しました。
なお、120万円の非課税枠を使い切るために少しだけ投資信託も購入しましたが、数千円と少額であるため今回の算定には含めていません。
配当/値上がり益共に非課税
株式投資で得られる利益には主に配当金と値上がり益があります。
NISAを活用するとこの両方が非課税になります。
配当金の節税額
2020年から2024年末までの5年間で以下の分配金を受け取りました。
受け取った配当金：358,307円
非課税額：72,790円
その結果、本来支払うはずだった税金を7万円以上も節税することができました。
値上がり益
また、この5年間は米国株の株価が大きく上昇したのも特徴でした。
2020年の購入時からの損益は以下の通りです。
| 銘柄 | 評価損益（円） | 評価損益（％） | 節税額（円） |
|---|---|---|---|
| SPYD | +730,698 | +121.50 | 148,441 |
| VYM | +817,650 | +137.38 | 166,106 |
| 合計 | +1,548,348 | +129.40 | 314,547 |
SPYDもVYMも100％以上の損益、購入単価の2倍以上まで上昇しました。
この理由はコロナショックが大きく影響しています。
コロナショックの株価下落時にNISA口座で購入できたため、高い損益率を実現することができました。
旧NISAの節税額はかなり大きい
ここまでご紹介してきた節税額は2020年に買付した旧NISA口座での実績です。
以下に2017年や2019年も含めた節税額を示します。なお、2018年は「つみたてNISA」を選択したので非課税期間の終了はまだずっと先になります（非課税期間は20年）。
| NISA口座での投資年 | 節税額 | |
|---|---|---|
| 配当金 | 値上がり益 | |
| 2017年 | 14,894円 | 110,638円 |
| 2019年 | 52,975円 | 144,184円 |
| 2020年 | 72,790円 | 314,547円 |
| 合計 | 140,659円 | 569,369円 |
2017年、2019年、2020年の3年分のNISA口座の節税額は合計で約71万円にもなります。
まだ2021年〜2023年の3年分は旧NISAで運用されていますから、それらが出揃えば合計で100万円以上の節税になるはずです。
つまり、NISAを活用することにはかなりのインパクトがあるのです。
新NISAを利用しない手はない
旧NISAで大きく節税することができたのはある意味運がよかったと言わざるを得ません。
なぜなら、相場が悪ければ5年後に購入単価よりも株価が低迷している可能性もあったからです。
この場合、特定口座への移動は移動時の株価で行われますので、購入単価よりも低い株価が新しい購入単価になってしまいます。
将来的に株価が上昇したとしても、新しい購入単価が基準になるため多くの税金を支払う必要が出てくるのです。
新NISAは充実した制度
しかし、新NISAではこの旧NISAの欠点が大きく改善されます。
なぜなら、非課税期間が恒久化されたからです。
| 成長投資枠 | つみたて投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間投資枠 | 360万円/年 | |
| 240万円/年 | 120万円/年 | |
| 非課税期間 | 無期限 | |
| 最大利用可能額 | 1,800万円（成長投資枠は1,200万円まで） | |
| 開始時期 | 2024年〜（恒久化） | |
| 対象商品 | 株式・ETF・投資信託など | 一部の投資信託・ETF |
その結果、5年ではなくもっと長期で投資ができますので、相場環境が悪くても株価の回復を待ってから売却することができます。
投資期間を十分確保できる方であれば、5年後に増えているか減っているか怯える必要はなくなったのです。
また、配当金に対する非課税のインパクトは5年の投資期間では5万円程度と大きくありませんでした。
しかし、非課税期間が恒久化されたため、今後は20年、30年と配当を非課税でもらい続けることができます。
値上がり益が期待できる銘柄へ投資して長期で運用するもよし、高配当株を保有して配当を非課税で貰い続けるもよし、様々な戦略を取ることができます。
まとめ
本記事では著者が旧NISAでどれだけ得をしたのかその実績をご紹介しました。
2020年に一般NISAで120万円の投資をした結果、5年後に約39万円もお得になりました。
今年から始まる新NISAでは、非課税期間が恒久化されますし、投資額も大幅に拡充されます。
非課税期間も投資枠も少ない旧NISAでこれだけ節税できたわけですから、新NISAのメリットはさらに大きいものになるでしょう。
投資をするなら新NISAの利用はマストと考えて行動していきましょう。
以上、ご参考になれば幸いです。
